На налоговый вычет могут рассчитывать граждане (или резиденты) РФ, которые трудоустроены и платят НДФЛ. Если официальный источник доходов отсутствует, то и налоговый вычет получить нельзя.
Вычеты бывают следующих видов:
1. Стандартные (для определенных категорий граждан – инвалидов, чернобыльцев), а также вычеты на детей.
- 2. Социальные (на лечение и обучение)
- 3. Имущественные (выплачиваются после покупки недвижимости)
- 4. Вычеты по индивидуальным инвестиционным счетам (особый случай, который актуален только в том случае, если у вас есть такой счет, мы его рассматривать в данной обзорной статье не будем)
Важно! На руки вы сможете получить только 13% максимального налога, устанавливаемого Налоговым кодексом. Например, максимальная сумма налога на обучение – 120 000 рублей, получить из нее вы сможете 15 600 рублей.
Имущественный налоговый вычет не может составлять больше 2 млн. рублей. Из них собственник может вернуть только 13%, то есть, до 260 тыс. рыб.
Важно! Если Недвижимость покупалась в ипотеку, то можно получить вычет и с процентов, которые были заплачены по кредиту. В данном случае НДФЛ высчитывается с суммы 3 млн. руб., то есть, эта часть вычета может составить 390 тыс. руб. Итого владелец квартиры или дома, приобретенных с привлечением ипотечного кредита, может получить 650 тыс. руб. налогового вычета.
Уплата налогов физических лиц: что нужно знать
Пакет документов немного разнится в зависимости от типа вычета.
Стандартный вычет на детей потребует подготовки следующих документов:
- Заявление работодателю на получение налогового вычета.
- Свидетельство о рождении или усыновлении.
- Справка об инвалидности (если ребенок – инвалид).
- Справка из учебного заведения (если ребенок – студент).
- Документ о регистрации брака родителей.
Естественно, будут определенные нюансы в тех случаях, если вы воспитываете ребенка в одиночку или являетесь опекуном. В данном случае вам необходимо уточнить в отделениях ФМС, какие еще документы необходимо предоставить.
Вычет за лечение можно получить в том случае, если вы потратили деньги на медицинские Услуги для себя, родителей, супруга, детей до 18 лет в лицензированном медицинском учреждении.
Также на вычет можно рассчитывать в том случае, если вы покупали лекарства или оформляли полис ДМС.
Важно! Далеко не за все услуги можно получить вычет, а за страховку вы вернете часть денег только в том случае, если оформляли ее в компании, имеющей соответствующую лицензию.
Документы, которые нужны для вычета на лечение:
- Декларация 3-НДФЛ.
- Справка об оплате медицинских услуг.
- Договор с медицинским учреждением.
- Справка из бухгалтерии по месту работы.
- Чеки, подтверждающие ваши расходы.
Налоговый вычет на обучение можно получить в том случае, если вы сами, а также ваш ребенок, брат, сестра до 24 лет проходили обучение.
Личное обучение может быть «компенсировано» вычетом вне зависимости от того, было оно очным или заочным, на ребенка (брата, сестру) вычет получается только при очном дневном обучении.
Важно! В данном случае не обязательно рассматривать только высшее образование, можно получить вычет за обучение в школе или детском саду.
Документы, которые нужны для получения налогового вычета на обучение:
- Декларация 3-НДФЛ.
- Документ, подтверждающий оплату услуг за образование.
- Договор с учебным заведением.
- Справка из бухгалтерии по месту вашей работы.
Имущественный вычет можно получить в том случае, если вы приобрели квартиру, дом, комнату в коммунальной квартире, земельный участок.
Чтобы получить его, потребуются следующие документы:
- Декларация по форме 3-НДФЛ.
- Заявление на получение налогового вычета.
- Заявление на перечисление денег – в нем должны быть указаны банковские реквизиты.
- Справка 2-НДФЛ – за тот год, на который вы хотите получить имущественный вычет. Получить такую справку можно в бухгалтерии по вашему месту работы.
- Договор купли-продажи квартиры, дома, участка, комнаты в коммунальной квартире.
- Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН.
- Банковские выписки, которые подтвердят, что вы переводили деньги за недвижимость на счет продавца.
- Копия всех страниц паспорта.
Важно! Если вы покупаете квартиру в подарок ребенку, не достигшему 18-летнего возраста, также нужно предоставить свидетельство о рождении ребенка.
Если квартира в строящемся доме…
В этом случае получить налоговый вычет вы сможете только в том случае, когда дом будет сдан (а вы, соответственно, станете собственником квартиры). К пакету документов нужно будет добавить акт приема-передачи квартиры, а также договор участия в долевом строительстве (вместо договора купли-продажи).
Если недвижимость покупалась с привлечением ипотечных средств
Пакет документов расширяется – нужно будет предоставить копию договора ипотечного кредитования. Если вы уже начали гасить Кредит, также предоставьте документы о внесении этих сумм.
В случае с ипотекой вы можете каждый год подавать заявление на учет суммы, уплаченной по кредиту.
Возвращаться будут сравнительно небольшие суммы, но в любом случае эти деньги ваши по закону, и вы имеете на них право.
Целевой и нецелевой кредит: в чем разница и какой выгоднее?
Подпишитесь на полезные статьи
Каждую неделю мы рассказываем о новых сравнительных тестах продуктов питания и бытовой техники. Коротко и по делу.
Социальный налоговый вычет. Соц вычет по НДФЛ
08 января 2021
Есть несколько категорий возвратов НДФЛ, и в данной статье мы поговорим о социальных налоговых вычетах.
Налогия
Статьи
Бесплатно задайте вопросы
Бесплатный звонок для всей России
Мы работаем с 8:00 до 21:00 по Москве
8 (800) 775-75-85
Поможем получить налоговый вычет
Рассчитаем налоговые вычеты,на которые вы можете претендовать
Государство дает своим налогоплательщикам своеобразный «бонус», благодаря которому можно компенсировать часть расходов. Это называется налоговые вычеты. При некоторых ситуациях вы можете вернуть часть ранее уплаченных налогов или же какое-то время не платить налоги с зарплаты (или платить их меньше) в счет налогового вычета.
Что такое социальные вычеты и их виды
Социальные вычеты – это уменьшение налоговой базы. С помощью вычета можно вернуть ранее уплаченные налоги.
Социальным налоговым вычетам отводится ст. 219 НК РФ. Предусмотрено несколько видов социальных налоговых вычетов: на обучение, лечение и медикаменты, на благотворительность, на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни, а также социальный вычет по НДФЛ на накопительную часть трудовой пенсии.
Получить социальный вычет может резидент РФ, имеющий официальный доход, с которого он уплачивает 13% НДФЛ (кроме дивидендов). То есть Нерезиденты, безработные, ИП на спецрежимах и другие лица, не имеющие дохода с налоговой ставкой 13%, на социальный вычет права не имеют.
Более того, с 2021 года изменились правила получения социального вычета.
Если до 2021 вы имели право получить возврат НДФЛ с любых доходов, облагаемых по ставке 13%, то теперь он будет рассчитываться только с доходов по трудовым договорам, договорам ГПХ, оплаты за оказание услуг, сдачи имущества в аренду, продажи или получения в дар имущества (кроме ценных бумаг), страховых выплат по пенсионному обеспечению.
Рассмотрим подробнее, что включает в себя каждый из социальных налоговых вычетов.
На обучение
Данный социальный вычет можно оформить за расходы на обучение не только в ВУЗе, но и в других образовательных учреждениях. Например, школе, детском саду, учреждениях дополнительного образования, разных курсах и т.д.
За кого можно получить
Вы можете оформить возврат НДФЛ не только за себя. Далее приведен весь перечень лиц, за кого можно получить «компенсацию».
- Собственное обучение любой формы (очная, заочная, вечерняя и т.д.).
Максимальная сумма социального налогового вычета — 120 000 рублей. То есть к возврату за свое обучение вы можете заявить не более 13% от максимально положенной суммы вычета, и это — 15 600 рублей.
- Обучение брата или сестры (до 24 лет и только по очной форме обучения).
Возврат НДФЛ также ограничен максимальной суммой 15 600 рублей.
Как родных, так и опекаемых, до 24 лет и тоже только за очную форму обучения. Социальный налоговый вычет за обучение детей ограничен суммой в 50 000 рублей в год на каждого ребенка, то есть к возврату максимально можно получить 6 500 рублей за каждого из детей.
Социальный налоговый вычет за обучение ребенка считается отдельно и не входит в 120 000 рублей. То есть если вы потратились на свое обучение и на обучение ребенка, то вы можете вернуть до 15 600 руб. за свое обучение, и дополнительно до 6 500 руб. за обучение ребенка.
Такой социальный налоговый вычет можно оформить как через ФНС, так и через работодателя. Список документов для оформления социального налогового возврата на работе:
- Договор с образовательным учреждением
- Лицензия образовательного учреждения (если ее реквизиты отсутствуют в договоре)
- Документы, подтверждающие расходы на оплату обучения
- Если вы получаете вычет за обучение детей или брата/сестры, то нужно приложить документы, которые подтвердят, что вы родственники и справка, что форма обучения очная.
При подаче документов через ФНС, нужно приложить:
- Декларация 3-НДФЛ
- Справка 2-НДФЛ о доходах
- Заявление на возврат ( с декларации за 2020 год входит в форму и отдельно подавать не нужно)
Социальный вычет на обучение рассчитывается исходя из доходов того года, в котором была оплата обучения, остаток не переносится.
Вы имеете право получить такой социальный налоговый вычет в течение трех лет после года, в котором вы потратили деньги на обучение. То есть в 2021 году вы можете вернуть Налог за обучение в 2018, 2019 и 2020 гг. Опоздаете с подачей документов — возврат налога не получите.
На лечение и медикаменты
Социальный налоговый вычет на лечение также ограничен суммой в 120 000 рублей.
То есть позволяет вернуть 13% от этой суммы, также не более 15 600 рублей. Но и тут есть свои нюансы.
После лечения вам выдают специальную справку об оплате медицинских услуг, в которой указана не только стоимость лечения, но и особый код – «01» или «02». Этот код говорит о том, какое лечение у вас было – обычное или дорогостоящее.
За лечение с кодом «01» вы можете вернуть не более 15 600 рублей, а вот дорогостоящее лечение с кодом «02» не имеет ограничений, и к возврату можно заявить 13% от фактических затрат.
Сейчас можно получить возврат НДФЛ также за траты на лекарства. Но только на те, которые выписал врач. Причем бланк рецепта должен быть специальным – необходимо не только название самого лекарства, но и печать, подпись врача и печать медучреждения.
За кого можно получить
- За себя
- За родителей
- За детей (до 18 лет)
- За мужа/жену
Важно, чтобы лечение проходило в российской клинике, имеющей лицензию.
Какие документы понадобятся для социального вычета
Такой социальный вычет можно оформить как через ФНС, так и через работодателя. Список документов для оформления социального налогового возврата на работе:
- Договор на оказание медицинских услуг, который вы заключили перед лечением
- Копию лицензии медучреждения на оказание медицинских услуг
- Справку об оплате медицинских услуг, выданную медицинской организацией (с кодом лечения)
- Платежные документы, подтверждающие оплату (чеки, квитанции, приходно-кассовые ордера и пр.)
- Если вы получаете вычет за лечение родителей, мужа/жены или детей, то нужно приложить документы, которые подтвердят, что вы родственники.
- Рецепты на лекарства, которые вам выписал врач.
При подаче документов через ФНС, нужно приложить:
- Декларация 3-НДФЛ
- Справка 2-НДФЛ о доходах
- Заявление на возврат ( с декларации за 2020 год входит в форму и отдельно подавать не нужно)
Имейте в виду, что если вы использовали социальный вычет на дорогостоящее лечение, то ваш основной социальный вычет в размере 120 000 рублей, не «сгорает», вы также можете его использовать.
Вы имеете право получить социальный вычет в течение трех лет после года, в котором вы потратили деньги на обучение. То есть в 2021 году вы можете вернуть налог за обучение в 2018, 2019 и 2020 гг. Опоздаете с подачей документов — возврат налога не получите.
На благотворительность
Данный социальный вычет подразумевает возврат налога за перечисления организациям в виде пожертвований. НК РФ ограничивает перечень организаций, за оказание материальной помощи которым можно получить вычет:
- Благотворительные организации
- Социально ориентированные некоммерческие организации
- Некоммерческие организации, которые осуществляют свою деятельность в области науки, образования, здравоохранения, просвещения, защиты прав и свобод человека, социальной и правовой поддержки и защиты граждан, содействия защите граждан от ЧС, защиты животных и охраны окружающей среды.
- Религиозным организациям на осуществление ими уставной деятельности
- Некоммерческим организациям на формирование или пополнение целевого капитала
Социальный налоговый вычет нельзя получить, если:
- Пожертвование было произведено не напрямую в утвержденные НК РФ организации, а в адрес учрежденных ими фондов
- Если пожертвование было не как оказание бескорыстной помощи, а с целью получения какой-либо выгоды (передача имущества, реклама или другие услуги).
- Пожертвование оказано другому физическому лицу
По данному социальному вычету вы можете вернуть 13% от произведенных взносов, но эта сумма не должна превышать 25% от вашего дохода за год (в исключительных случаях — 30%).
Какие документы понадобятся для социального вычета:
Оформить данный социальный налоговый вычет можно только через налоговую.
- Договоры (соглашения) на пожертвование, оказание благотворительной помощи и т.п.
- Платежные документы (чеки, квитанции, платежные поручения и т.д.)
- Справка 2-НДФЛ о доходах
- Декларация 3-НДФЛ
- Заявление на возврат ( с декларации за 2020 год входит в форму и отдельно подавать не нужно)
Вы имеете право получить такой социальный вычет в течение трех лет после года, в котором вы потратили деньги на благотворительность.
На НПО, добровольное пенсионное страхование и страхование жизни
В этом блоке мы рассмотрим несколько видов социального вычета.
Социальный вычет на негосударственное пенсионное обеспечение
Таким социальным налоговым вычетом может воспользоваться человек, который направляет часть своего дохода на формирование негосударственной пенсии. Можно вернуть 13% от суммы пенсионных взносов, но не более 15 600 руб.
Социальный вычет на НПО тоже ограничен 120 000 рублей.
Вы можете заключить договор с НПО и делать взносы не только в свою пользу, но еще и в пользу:
- Мужа/жены
- Родителей
- Детей
- Братьев/сестер
- Бабушек/дедушек
- Внуков
- Подопечных детей-инвалидов до 18 лет
Какие документы будут нужны для социального налогового возврата
Получить данный социальный вычет можно либо в Налоговой инспекции, либо на работе, в том случае, если взносы удерживались с заработной платы.
- Договор негосударственного пенсионного обеспечения
- Платежные документы, подтверждающие оплату взносов (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.).
При подаче документов через ФНС, нужно приложить
- Декларация 3-НДФЛ
- Справка 2-НДФЛ о доходах
- Заявление на возврат ( с декларации за 2020 год входит в форму и отдельно подавать не нужно)
Социальный налоговый вычет на добровольное пенсионное страхование тоже ограничен суммой 120 000 рублей. То есть максимальная сумма к возврату — 13% от этой суммы — 15 600 рублей.
Вы можете заключить договор и делать взносы не только в свою пользу, но еще и в пользу:
- Мужа/жены
- Родителей
- Детей-инвалидов (в том числе усыновленных) без ограничения по возрасту
- Подопечных детей-инвалидов до 18 лет
Какие документы будут нужны
Получить данный социальный вычет можно либо в Налоговой инспекции, либо на работе, в том случае, если взносы удерживались с заработной платы.
- Договор негосударственного пенсионного обеспечения
- Платежные документы, подтверждающие оплату взносов (кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т. п.).
При подаче документов через ФНС, нужно приложить
- Декларация 3-НДФЛ
- Справка 2-НДФЛ о доходах
- Заявление на возврат ( с декларации за 2020 год входит в форму и отдельно подавать не нужно)
Социальный налоговый вычет на добровольное страхование жизни тоже ограничен суммой 120 000 рублей. То есть максимальная сумма к возврату — 13% от этой суммы — 15 600 рублей.
Вы можете заключить договор и делать взносы не только в свою пользу, но еще и в пользу:
- Мужа/жены
- Родителей
- Детей (в том числе усыновленных) без ограничения по возрасту
- Подопечных детей-инвалидов до 18 лет
Какие документы будут нужны
Получить данный социальный налоговый вычет можно либо в Налоговой инспекции, либо на работе, в том случае, если взносы удерживались с заработной платы.
- Договор добровольного страхования жизни (страховой полис)
- Лицензия страховой компании (если в договоре нет реквизитов)
- Справка о сумме страховых взносов на страхование жизни
- Платежные документы (чеки, квитанции, платежные поручения и т.д.)
При подаче документов через ФНС, нужно приложить
- Декларация 3-НДФЛ
- Справка 2-НДФЛ о доходах
- Заявление на возврат ( с декларации за 2020 год входит в форму и отдельно подавать не нужно)
Важно!
Для права на социальный вычет должно выполняться обязательное условие – минимальный срок страхования – 5 лет.
На накопительную часть трудовой пенсии
В целях уплаты дополнительных взносов на накопительную часть пенсии, нужно подать заявление в пенсионный фонд. Обычно это делается через работодателя, но можно также подать заявление лично или через МФЦ/портал госуслуг и делать отчисления самостоятельно.
Социальный вычет на накопительную часть пенсии тоже ограничен суммой 120 000 рублей. То есть максимальная сумма к возврату — 13% от этой суммы — 15 600 рублей.
Если вы уплачиваете доп.взносы самостоятельно, сохраняйте все чеки и квитанции.
Есть особый порядок применения социальных налоговых вычетов. Важно понимать, что размер социального налогового вычета в 120 000 руб. распространяется на все вышеперечисленное в совокупности, кроме социального вычета на дорогостоящее лечение, на благотворительность и на обучение ребенка. Эти вычеты считаются отдельно. Все остальное суммируется.
Вы можете получить одновременно возвраты НДФЛ за лечение, обучение и за благотворительность, но общая сумма социальных налоговых вычетов не должна превышать 120 000 рублей.
Как мы уже сказали выше, некоторые виды социальных вычетов можно получить либо через Налоговую, либо с помощью работодателя.
Получение социального налогового вычета через ФНС
Чтобы получить возврат социального налогового вычета через Инспекцию вам нужно дождаться окончания календарного года, в котором были расходы, и обратиться с перечисленными документами в отделение ИФНС по месту прописки. После подачи документов будет запущена камеральная проверка, которая длится около трех месяцев. После нее еще в течение месяца Налоговая переведет вам деньги на счет.
Получение через работодателя
Если получать соц. налоговый вычет через работодателя, то ждать окончания календарного года не обязательно, можно обратиться за возвратом НДФЛ в текущем периоде.
Вам также нужно будет подать документы в Налоговую (за исключением 2-НДФЛ, 3-НДФЛ и заявления), и в течение месяца вы получите уведомление о праве на вычет.
Вам нужно отнести это уведомление в бухгалтерию на работе, и с вашей зарплаты перестанут удерживать налог в счет вычета.
Теперь вы знаете все, что нужно, о социальных налоговых вычетах. Кому и за что полагаются, в каких пределах и как получить вычет по НДФЛ.
Льгота по ндфл чернобыльцам в 2021
Как всегда советую и консультирую Вас я — Елена Троскина.
Раскрываю свой опыт и знания в юридической сфере, мой опыт более 10 лет, это и дает возможность давать верные ответы, на то, что может быть необходимо в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Льгота по ндфл чернобыльцам в 2021.
Если в Вашем городе нет профессионалов своего дела, можете написать свой вопрос, по мере обработки отвечу всем. Или еще лучше будет спросить в комментах у постоянных читателей/посетителей, которые ранее сталкивались с таким же вопросом и возможно знают иные способы его решения.
Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент прочтения, законы очень быстро обновляются и дополняются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в соц. сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
Примечание: налогоплательщики, которые представляют форму 3-НДФЛ исключительно с целью получения вычета (т. е. не обязаны самостоятельно декларировать свои доходы), не привязаны к срокам подачи отчетности, установленным НК РФ. Срок давности для возврата переплаченного подоходного налога составляет 3 года (например: в 2021 году можно подать декларации за 2021-2021 годы).
Налоговая инспекция должна проверить представленные документы и вынести решение в срок, не превышающий 3 месяца со дня приема декларации. Если с документацией все в порядке, то денежные средства будут единовременно переведены на личный счет налогоплательщика, указанный в заявлении на возврат НДФЛ, в течение 30 дней.
Порядок получения вычета
Пример 3: Ломов Н. П. проходил военную службу в 1988 году в зоне ЧАЭС и является участником ликвидации последствий катастрофы, но не принимал участия в работах по объекту «Укрытие» и не имеет профзаболеваний. Таким образом, рассчитывать на стандартный вычет для чернобыльцев Ломов Н. П. не вправе.
- Чернобыльцы, имеющие статус инвалидов ВОВ или являющиеся участниками боевых действий, имеют возможность произведения налогового вычета – уменьшения величины дохода на определенную сумму, которая не будет учитываться при расчете НДФЛ. На данный момент такая сумма составляет 3000 рублей, таким образом чернобылец дополнительно имеет право ежемесячно возвращать 390 рублей;
- Чернобыльцы, являющиеся Героями СССР, РФ, инвалидами 1 или 2 группы, могут рассчитывать на уменьшение облагаемой налогом базы на 500 рублей.
- гражданам, эвакуированным (в том числе выехавшим добровольно) в 1986 г.
- рабочим и служащим, а также бывшим военнослужащим и уволившимся со службы лицам начальствующего и рядового состава органов внутренних дел, Государственной противопожарной службы, сотрудников учреждений и органов уголовно-исполнительной системы, получившим профессиональные заболевания, связанные с радиационным воздействием на работах в зоне отчуждения Чернобыльской АЭС;
Льгота По Подоходному Налогу На Участников Чер Нобыляв 2021г В России | Юридическая помощь
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льгота По Подоходному Налогу На Участников Чер Нобыляв 2021г В России». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Пример 1: Смирнова М. К. в возрасте 7 лет была эвакуирована вместе с семьей из зоны отселения ЧАЭС в 1986 году. В настоящее время Смирнова М. К. официально трудоустроена и получает заработную плату в размере 30 000 руб.
Обработка персональных данных без согласия субъекта возможна только в установленных законом случаях. Использование таких сведений с нарушением порядка или без соответствующих оснований влечет привлечение виновных к гражданской, трудовой, административной и уголовной ответственности.
Действующие льготы пенсионерам чернобыльцам в 2021 году позволяют выходить на пенсию по старости в досрочном порядке. Чтоб воспользоваться этим правом, необходимо наличие не менее 5 лет трудового стажа, не менее 30 накопленных баллов, а также достижение мужчинами 50-летнего, а женщинами – 45-летнего возраста.
Льгота чаэс ограничение дохода 2021
Помимо незащищенных слоев населения в стране проживают также семьи, пострадавшие ввиду несчастного случая, не по своей вине. К таковым относятся в том числе жертвы аварии, произошедшей на Чернобыльской атомной электростанции, и лица, привлеченные к работам по устранению последствий катастрофы.
Им самим, а также членам их семей государство предоставляет ряд льгот и пособий в качестве компенсации за утраченное здоровье и возможность жить полноценной жизнью.
Предлагаем разобраться, какие чернобыльские выплаты при рождении ребенка могут быть оформлены в 2021 году, и каковы последние новости по теме предоставления льгот и выплат жертвам аварии на ЧАЭС.
Ошибка: Работодатель уменьшил величину пособий для женщин, проживающих на территориях, загрязненных после аварии на ЧАЭС, после вступления в силу изменений порядка выплат пособий по уходу за ребенком (с 1 июля 2016 года). Изменения коснулись всех сотрудниц, которые подали заявления на выплаты после 1 июля 2016 года и до этой даты.
- 889,66 руб. на обеспечение медикаментами, медицинскими изделиями;
- 127,77 руб. на проездной в пригородном ж/д транспорте;
- 137,63 руб. на путевку в санаторий для профилактики основных заболеваний.
ЕДВ лицам, пострадавшим от воздействия радиации в результате аварии на Чернобыльской АЭС, назначается в соответствии со статьей 27.1 закона РФ № 1244-1 от 15.05.1991 г. Согласно закону, право на получение поддержки имеют следующие категории граждан:
Подать заявление о назначении ЕДВ также можно через портал Госуслуги или Личный кабинет на сайте ПФР, для доступа в который тоже нужна учетная запись от Госуслуг. При этом при формировании заявления на электронную услугу нужно выбрать категорию, к которой относится получатель выплат.
У большинства российских граждан есть право на получение стандартных налоговых вычетов по НДФЛ. Данные льготы предусмотрены для работающих налогоплательщиком, предоставляются работодателем в отношении получаемых доходов, в том числе при исчислении заработной платы.
- Лица, перенесшие лучевую болезнь или другие патологии вследствие воздействия радиации – 2162,67.
- Ликвидаторы 1986 -1987 годов – 2701,62.
- Ликвидаторы 1988 -1990 годов – 2162,67.
- Эвакуированные или добровольно выехавшие в 1986 г. – 2162,67.
- Проживающие на территории с правом переселения – 540,66.
- Транспортному налогу. Эта привилегия устанавливается региональными властями. Она распространяется в основном на одно транспортное средство. К тому же на некоторые виды ТС скидку не начисляют.
- Земельному налогу. Льгота равна 10 000 рублям, которые вычитаются из облагаемой сбором суммы. обязательное условие – право частной собственности на участок, бессрочное или пожизненное пользование.
- Имущественному налогу. В отличие от прошлых лет, когда инвалиды-чернобыльцы имели право не платить налог на все имущество, в 2021 году льготируется только один объект по выбору.
- НДФЛ. Стандартные послабления согласно ст. 218 НК РФ.
Гражданам, которые являются получателями одновременно двух выплат, набор социальных услуг (далее — НСУ) по «чернобыльской» ЕДВ предоставляется со дня назначения в денежном эквиваленте, а по второй ЕДВ автоматически предоставляется в натуральном виде. Таким образом, им нет необходимости подавать заявление о предоставлении НСУ. При этом, они, как инвалиды или как ветераны, могут подать заявление об отказе в предоставлении НСУ в натуральном виде и получать НСУ в денежном выражении.
В связи с тем, что в 2021 году наблюдается значительный рост инфляции, властями было принято решение о проведении индексаций социальных выплат семьям чернобыльцев. Повышающий коэффициент станет известен к началу 2021 года – его размер будет зависеть от роста потребительских цен в стране.
Каждый чернобылец, претендующий на получение льгот и пособий должен иметь соответствующее удостоверение. Документ оформляется и выдается органами социальной защиты.
Алгоритм оформления удостоверения в 2021 году:
- собрать пакет всех документов, подтверждающих право на получение привилегий (справка об инвалидности и т.д.);
- документы на родственников, детей и вдов с подтверждением их статуса; написать соответствующее заявление;
- дождаться решения (ответ поступает в письменном виде на адрес фактического проживания);
- забрать удостоверение лично под роспись.
Время оформления документа составляет до двух месяцев. Вся информация от заявителя тщательно проверяется на достоверность.
Мотивированный отказ направляется также по почте. Причиной этому может послужить неправильно собранный пакет документов или заполненное заявление. Гражданину разрешается устранить ошибки и подать заявление повторно.
С полученным удостоверением можно обращаться во все инстанции, отвечающие за предоставление льгот. Многофункциональные центры, ЖКХ, образовательные учреждения и другие.
Каждое заявление рассматривается в индивидуальном порядке. После назначения льгот и пособий, Гражданин вправе выбрать и установить ту компенсацию, в которой он нуждается больше всего.
Видео: Государство требует по 9 миллионов от ликвидаторов аварии в Чернобыле.
Налогоплательщикам, имеющим в соответствии с пп.пп. 1 и 2 п. 1 ст. 218 НК РФ право более чем на один стандартный налоговый вычет, предоставляется максимальный из соответствующих вычетов, то есть 3000 рублей за каждый месяц налогового периода (п. 2 ст. 218 НК РФ).
Лица, принимавшие в 1986–1987 годах участие в работах по ликвидации последствий катастрофы на Чернобыльской АЭС в пределах зоны отчуждения или занятые в этот период на работах, связанных с эвакуацией населения, материальных ценностей, сельскохозяйственных животных, и в эксплуатации или на других работах на Чернобыльской АЭС
Налоговый вычет: как получить деньги от государства
Вы купили недвижимость, оплатили лечение, вложились в образование. Иными словами, потратили значительную сумму. Чтобы не пришлось затягивать пояс потуже, воспользуйтесь налоговым вычетом.
То есть верните за счет государства Подоходный налог (НДФЛ) — 13% от потраченной суммы. Например, вы купили комнату за 1,5 млн рублей.
Максимальная сумма, которую вы сможете получить обратно, — 195 000 рублей.
Нет, мы не сошли с ума. Нет, это не противозаконно. Нет, это несложно.
Схема расчета налогового вычета:
потраченные деньги х 0,13 = размер налогового вычета
Но! Сумма возврата не может быть больше налогов, уплаченных вами в государственный бюджет.
Если вы купили недвижимость
При покупке квартиры, дома или земельного участка вы имеете право на налоговый вычет. Успокоим тех, кто совершил покупку не сегодня, а 5, 7, 10 лет назад. Вы тоже сможете получить налоговый вычет, он никак не привязан к дате приобретения жилья. Если недвижимость оформлена в долевую собственность — тоже не проблема.
Каждый получит налоговый вычет пропорционально своей доле. Также по письменной договоренности собственников жилья весь налоговый вычет может получить один из них. А если доля принадлежит несовершеннолетнему гражданину, то за него налоговый вычет получит один из родителей.
При этом ребенок не потеряет своего права на получение имущественного вычета при покупке собственного жилья в будущем.
МАКСИМАЛЬНАЯ СУММА ВЫЧЕТА. Вычет рассчитают на основе НДФЛ за последние 3 года. Сумма вычета при покупке недвижимости не может превышать 260 000 рублей (13% от 2 млн рублей), даже если она стоит дороже 2-x млн.
Ипотека. Если вы пошли по тернистому ипотечному пути, то помимо 13% от стоимости жилплощади вам положен возврат 13% от суммы процентов, уплаченных по договору ипотечного кредитования.
Максимальная сумма процентов, с которой можно получить вычет, — 3 млн рублей. Это значит, что вернуть вы сможете законные 390 000 рублей. Это максимум, обратите внимание.
Если сумма процентов в вашем случае ниже 3 млн, значит и налоговый вычет будет меньше.
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ. Чтобы получить налоговый вычет, нужно соблюсти следующие условия:
1) жилплощадь находится в России, и у вас есть документ, подтверждающий Право собственности на нее; 2) у вас есть российская прописка;
3) вы официально трудоустроены, то есть платите налоги (по трудовому договору или договору подряда — неважно). Если вы индивидуальный предприниматель с упрощенкой — увы, останетесь без вычета. Если же у вас система налогообложения общая, то и вычет получите на общих основаниях.
ВЫЧЕТ, СВЯЗАННЫЙ С ПОКУПКОЙ НЕДВИЖИМОСТИ, НАЗЫВАЕТСЯ ИМУЩЕСТВЕННЫМ
КВАРТИРА. Получить налоговый вычет вы сможете, если купили квартиру, комнату или долю в квартире. Но если вы вложили средства в строящийся дом, придется дождаться сдачи дома в эксплуатацию и тогда подавать на налоговый вычет.
ДОМ. История та же, что и с квартирой: вычет положен как за дом целиком, так и за долю в нем. Но при этом неважно, купили вы готовый дом или недостроенный.
ЗЕМЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК. Если вы купили участок с построенным домом, то получите налоговый вычет сразу после
получения свидетельства на право собственности. А если приобрели землю под застройку, но ничего пока на ней не возвели — ждите окончания строительных работ.
ОТДЕЛКА. Если в договоре купли-продажи указано, что жилплощадь продается без отделки, можете смело включать отделочные работы в заявление на налоговый вычет. Но при одном условии: у вас на руках должны быть все чеки, подтверждающие расход денежных средств. Убеждения на словах и «мамой клянусь» не подойдут.
А вот на что нельзя получить вычет. Если вы затеяли перепланировку, налоговый вычет получить не удастся. Как впрочем, не светит он и за покупку мебели и сантехники.
Если вы инвестируете в образование
Учитесь вы сами или ребенок — не важно, налоговый вычет выплачивается и за одно, и за другое.
ОБЯЗАТЕЛЬНЫЕ УСЛОВИЯ. Налоговый вычет за обучение можно получать за себя и близких родственников: детей, братьев и сестер до 24 лет. За внуков, теть и дядь — нельзя.
Российское это учебное заведение или иностранное, частное или государственное — не принципиально, главное, чтобы у него была лицензия на ведение образовательной деятельности. Ее надо будет предоставить в налоговую.
Если вы платите за себя, то в расчет идет как очная, так и заочная форма обучения, если — за родственников, то для вычета подходят только очники.
Детские сады также входят в систему образования РФ. Если у садика, в который ходит ваш ребенок, есть лицензия, подавайте на вычет.
ВЫЧЕТЫ, СВЯЗАННЫЕ С ОБРАЗОВАНИЕМ И ЛЕЧЕНИЕМ, НАЗЫВАЮТСЯ СОЦИАЛЬНЫМИ
Это еще не все. Автошколы, курсы по изучению иностранных языков и так далее — при оплате любого обучающего курса и наличии лицензии у организации вы вправе рассчитывать на вычет. Максимальный размер вычета за обучение ребенка рассчитывается из суммы 50 000 рублей в год.
Максимум для расчета вычета на ваше образование находится на отметке 120 000 рублей. Если вы платили и за себя, и за ребенка, имеете право на 2 вычета. Максимальная общая сумма, от которой возвращают 13%: (120 000 рублей + 50 000 рублей) х 0,13 = 22 100 рублей.
Даже если образование обошлось вам дороже, больше по налоговому вычету за 1 год получить невозможно. Но если растянуть процесс…
Вычет на образование имеет годовое ограничение 22 100 рублей. Если вы внесли всю сумму за обучение сразу за несколько лет, то на большее не рассчитывайте. Но, разбив общую стоимость обучения на несколько лет, вы будете ежегодно получать 13%, в пределах установленного лимита, разумеется.
Если вы решилипоправить здоровье
За обследование или лечение в коммерческих клиниках, вам полагается налоговый вычет. Обязательные условия. Вычет можно получать за свое лечение и лечение близких родственников: детей до 18 лет, родителей и супруга. Главное: собрать все документы и чеки, подтверждающие лечение в данном учреждении.
Оформление вычета доступно в течение 3-х лет с момента оплаты лечения. День и месяц значения не имеют, только год. Вычет оформляется, только если вы предоставите копию лицензии клиники. Заговаривающие болезни на дому
знахарки в программе не участвуют.
Лечение бывает «обычным» и дорогостоящим (ЭКО и пластические операции, например). Налоговый вычет с ограничением в 120 000 рублей распространяется на «обычное» лечение. Максимальный размер такого вычета 15 600 рублей.
Если же вам потребуется лечение из списка дорогостоящих процедур, то вы имеете право на возмещение 13% от полной стоимости лечения. Вот пример: У Кати разболелись зубы. Она держалась как могла — целых 4 месяца. Оттягивать дальше было невозможно, пришлось «сдаваться» в платную клинику.
Там ей вылечили зубы — это стандартная Процедура. За нее она заплатила 70 000 рублей. Но потребовалась еще и дорогостоящая операция стоимостью 150 000 рублей. В 2017 году Катя заработала 480 000 рублей и уплатила с них НДФЛ в размере 62 400 рублей.
70 000 рублей, которые Катя заплатила за лечение, меньше лимита в 120 000 рублей и рассчитывается по стандартной схеме: 70 000 рублей х 0,13 = 9100 рублей. Считаем сумму, подлежащую вычету по дорогостоящему лечению: 150 000 рублей х 0,13 = 19 500 рублей. Общий размер вычетов составляет 28 600 рублей. Это меньше, чем Катя заплатила в казну, поэтому она сможет получить всю сумму целиком.
К делу!
Чтобы вернуть себе деньги, нужно выбрать удобный для себя способ получения налогового вычета: через налоговую или работодателя.
ЧЕРЕЗ НАЛОГОВУЮ
Шаг 1. На сайте nalog.ru находите декларацию, заполняете, прикрепляете все подтверждающие документы и необходимые справки (в том числе 2-НДФЛ).
Шаг 2. Передаете пакет документов в налоговую одним из 3 способов: лично, по почте заказным письмом или на сайте nalog.ru.
Шаг 3. После одобрения декларации в налоговой, пишите заявления о возврате — форма там же, на сайте nalog.ru. И ждете поступления денег на свой расчетный счет.
В этом случае в текущем году вы продолжаете платить НДФЛ в размере 13%, а налоговый вычет поступит на ваш расчетный счет в следующем году.
ЧЕРЕЗ РАБОТОДАТЕЛЯ
Шаг 1. На сайте nalog.ru выбираете подходящую форму заявления (определить ее очень просто). Заполняете, прикрепляете подтверждающие документы и необходимые справки.
Шаг 2. Отправляете пакет документов в налоговую удобным способом: лично, по почте заказным письмом, на сайте nalog.ru.
Шаг 3. В течение 30 дней получаете уведомление о праве на налоговый вычет.
Шаг 4. Отдаете его работодателю и перестаете платить НДФЛ уже сейчас, то есть фактически получаете зарплату больше.
Уведомление действует до конца года, поэтому если налоговый вычет вернулся вам не полностью, в январе следующего года необходимо повторить те же действия и взять уведомление уже на остаток. Второй и третий разы это делать проще, так как в налоговой уже есть все документы на ваш вычет.
Если вы не совершали крупных трат, не инвестировали в недвижимость или образование, то вернуть часть потраченных средств на покупки можно за счет банка. Речь идет об программе RS Cashback. Расплачиваясь картами Банка Русский Стандарт, вы можете вернуть часть потраченной суммы в виде бонусов.
Ставка зависит от того, где совершается покупка — у партнеров банка можно вернуть до 30% от суммы. Накопив определенное количество баллов, оплачивайте ими мобильную связь, жилищно-коммунальные и другие услуги, покупайте за их счет товары из каталога или переводите их в рубли на счет своей карты.