Выигрыш в лотерею — грозящие налоги и другие подводные камни

Читатель Вячеслав спрашивает:

Хотим провести конкурс среди клиентов и подарить победителю ноутбук за 150 000 рублей. Нужно ли платить какой-то налог? Кто это делает: тот, кто выиграет приз, или мы как организаторы конкурса?

Вячеслав, да, призы дороже 4000 рублей облагаются налогом. При этом неважно, в какой форме победитель получает приз: деньгами или техникой, одеждой, едой, недвижимостью.

С каких призов не нужно платить налоги — статья 217 Налогового кодекса

Но есть исключения. Налоги не нужно платить за призы, которые получают:

  • спортсмены или тренеры на Олимпийских, Паралимпийских и Сурдлимпийских играх, Всемирных шахматных олимпиадах, чемпионатах и кубках мира и Европы;
  • победители конкурсов, соревнований или мероприятий, которые проводятся некоммерческими организаций за счет грантов президента России.

35% — налоговая ставка для призов — пункт 2, статья 224 Налогового кодекса

Победитель — физическое лицо. А физические лица со всех доходов должны платить налоги, в случае с доходами от призов — по ставке 35% с той суммы, что превышает 4000 рублей.

Например, налог за ноутбук стоимостью 150 000 рублей считают так:

(150 000 рублей — 4000 рублей) * 0,35 = 51 100 рублей.

С оплатой налога на приз есть два варианта: победитель платит сам или организатор платит налог за него. Какой вариант использовать, выбирает организатор.

В правилах конкурса нужно указать, кто платит налог

  • Кто будет платить налог, организатор прописывает в правилах — такие правила должны быть у каждого конкурса, розыгрыша призов, акции. Если организатор платит налог сам, в правилах пишет примерно так:
  • Приз — ноутбук стоимостью 150 000 рублей.
  • Приз оплачивается за счет средств организатора.
  • Приз не подлежит обмену, денежный эквивалент приза не предоставляется.
  • НДФЛ — 35% от части той стоимости приза, что превышает 4000 рублей, — оплачивает организатор.
  • Если налог за приз будет платить победитель, нужно изменить формулировку в последнем пункте:
  • НДФЛ — 35% от части той стоимости приза, что превышает 4000 рублей, — оплачивает победитель.
  • От того, кто платит налог, зависит срок уплаты и то, как будет выглядеть акт вручения приза.

Заплатить налог в течение двух дней, если платит организатор

Если организатор платит налог за победителя, у него есть два дня на оплату — день вручения приза и следующий за ним.

Чтобы заплатить НДФЛ за победителя, нужны документы:

  • сканы или копии всех страниц паспорта победителя;
  • документа с подтверждением временной регистрации, если победитель живет не по прописке;
  • СНИЛС;
  • ИНН.

Еще понадобится акт о вручении приза — он нужен как доказательство, что приз вручили.

Сроки и акт будут другими, если налог за приз платит победитель.

Рассказать о налоге, если победитель платит сам

Если в правилах конкурса написано, что победитель платит налог сам, у организатора появляется обязанность разъяснить ему налоговые обязанности. То есть рассказать, что за приз нужно заплатить 35% налогов. Объяснить победителю, что и куда платить, можно своими словами, а в акт добавить ссылку на статью Налогового кодекса, например так:

Выигрыш в лотерею - грозящие налоги и другие подводные камни Когда победитель подписывает акт, он принимает обязанность заплатить налог. Шаблон акта

Победитель должен указать приз в декларации 3-НДФЛ и сдать ее до 30 апреля следующего года. А налог нужно заплатить до 15 июля следующего года. Например, если победитель получает приз в феврале 2021 года, декларацию он сдает до 30 апреля 2022 года, а налог платит до 15 июля 2022 года.

Подробнее о том, как компании проводить розыгрыши призов и конкурсы, мы рассказывали в другой статье.

Выигрыш в лотерею - грозящие налоги и другие подводные камни

Читать в Деле

Удобный сервис, недорогие тарифы, защита от блокировок по 115ФЗ

Узнать

«Лотерея — это игра для бедных». Шанс на куш или «налог на глупость»?

Житель Москвы выиграл в лотерею почти 300 млн рублей, заплатив за билет 200. Переживет ли счастливчик так называемое лотерейное проклятие?

Выигрыш в лотерею - грозящие налоги и другие подводные камни Кирилл Кухмарь/ТАСС

Раздел «Наши победители» на сайте единственного российского оператора государственных лотерей «Столото» — это галерея счастья. Сотни улыбающихся и слегка ошалелых лиц, суммы выигрышей и цитаты: «Теперь распрощаемся с кредитом», «Чуть со стула не упал», «Представьте мечту, которую деньги исполнят, и вам повезет!»

Правда, у мира случайного богатства есть и темная сторона — нередко победители не справляются со свалившимися на них деньгами и плохо заканчивают. Если повезет, можно просто потратить все деньги и вернуться на исходную позицию. Об альтернативах рассказывает обозреватель CNN Лиза Сильвестер.

С другой стороны, проблемы в жизни случаются, поэтому и говорить о «лотерейном проклятии» можно, только опираясь на статистику. Как рассказал CNN юрисконсульт для победителей лотерей Майкл Бун, спустя три года после выигрыша только половина победителей чувствуют себя счастливее, чем до лотереи, но доверять этим данным сложно, учитывая коммерческий интерес спикера.

Часто приводятся данные американского Национального фонда финансового образования, согласно которым до 70% победителей лотерей теряют все деньги в течение нескольких лет, но фонд опроверг существование такого исследования.

Напротив, согласно итогам проведенного в Швеции опроса Национального бюро экономических исследований, большинство выигравших действительно большие суммы оставались более обеспеченными и спустя десять лет после лотереи.

От чего зависит исполнение «лотерейного проклятия»? Рассуждает основатель и руководитель Центра рациональной психологии Михаила Хорса, клинический психолог Михаил Хорс.

Михаил Хорс руководитель Центра рациональной психологии Михаила Хорса, клинический психолог

Почти 300-тысячный куш, сорванный безымянным москвичом в минувшие выходные, не рекорд для России. Два года назад пенсионерка Наталья Власова из Воронежской области выиграла в лотерею более 500 млн рублей. Полгода назад СМИ сообщали, что она пожертвовала около 400 тысяч рублей на ремонт местной школы, а значит, потеряла еще не все деньги.

Но проблема лотерей не в победителях, а в проигравших. Как указывает Vox, большинство покупателей лотерейных билетов в США — это жители бедных районов, представители меньшинств и люди с существующими зависимостями. Каждый баснословный выигрыш — это деньги, с которыми расстались отчаявшиеся нуждающиеся. Минус доля оператора и налоги.

Добавить BFM.ru в ваши источники новостей?

Какой налог с выигрыша в лотерею в России

Выигрыш в лотерею - грозящие налоги и другие подводные камниНалог с выигрыша в лотерею в России обязан заплатить каждый, кто получил такое вознаграждение. Правовая система устанавливает размер платежа, его обязательность и порядок уплаты, а также возможности отсрочки и понижения ставки.

Налог на выигрыш в РФ

В каждом государстве проживает множество людей, стремящихся получить лёгкие деньги. Еженедельно в мире покупают миллионы лотерейных билетов, и Россия не является исключением. В последние годы объём продаж лотерей значительно повышается.

По информации «Почта России», каждый год в лотерею разыгрываются миллионы призов на сумму в 1.5 млрд рублей. Каждый победитель обязан платить налог с выигрыша в лотерею в России. По нему действует две ставки – 13 и 35 процентов.

С каких размеров выигрышей необходимо оплачивать налог

В соответствии с действующим законодательством 2020 года, если размер выигрыша находится в пределах 4000 рублей, тогда он не подлежит налогообложению. Для суммы в диапазоне от 4000 до 15000 рублей счастливчик получает её в полном размере.

В завершении года по выигрышу следует отчитаться в фискальную службу. Если величина выигрыша превышает 15000 рублей, тогда он автоматически подпадёт под налоговый вычет, тогда победителю предоставляются деньги с вычетом действующего налога.

Отчёт по налогообложению выигрышей в лотерею

Победителю нужно будет поделиться полученными деньгами с государством, а также подать справку 3-НДФЛ в территориальную налоговую службу. Сделать это нужно до 30 апреля отчётного года. Оплата налога с выигрыша в лотерею в России должна быть произведена до 15 июля.

Подать декларацию по налогу с выигрыша в лотерею в России можно такими способами:

  • по почте России;
  • личное посещение ИФНС;
  • пересылка электронного документа через интернет.
  • Когда действует налог с выигрыша в лотерею в 35%

    Данная ставка действует по отношению к выигрышам, которые разыгрываются в стимулирующую лотерею. Они представляют собой бесплатные розыгрыши. Зачастую их проводят для рекламного продвижения товара или бренда.

    В каких случаях действует налог с выигрыша в 13%

    На территории Российской Федерации в 2020 году все выигрыши в лотерею облагаются налогом по ставке в 13%. Именно используется для таких государственных лотерей:

  • Лото миллион
  • Гослото 7 из 49
  • Гослото 5 из 36
  • Гослото 6 из 45
  • Первая национальная лотерея
  • Золотая подкова
  • Золотой ключ
  • Лотерея «Победа»
  • Налог на выигрыш в размере 30%

    Ставки 13% и 35% распространяются исключительно на российских граждан. Если выигрыш получит гражданин, который временно проживает в Беларуси, Казахстане либо Украине, тогда по отношению к нему будет действовать ставка в размере 30%. Это требование действует по отношению ко всем нерезидентам.

    Величина налога на выигрыш

    Ставка налога на выигрыш в лотерею такая же, как и на другие доходы физлиц. Она составляет 13%. Показатель действует для розыгрышей, организованных частными лицами и государством.

    Внимание! При выигрыше в стимулирующих лотереях величина налога возрастает до 35%, победитель обязан произвести его уплату самостоятельно.

    Влияет ли на налоговую ставку является ли лотерея государственной или нет?

    Наличие господдержки не оказывает влияния на величину облагаемой ставки. Все разновидности лотерей разделяются на 2 части: стимулирующая (35%) и опасная (13%). Организатор не является принципиальным.

    Налог с учётом вида выигрыша

    Налог на выигрыш в букмекерской конторе

    Букмекерские организации становятся всё популярнее и популярнее в России. Во многом их популярность объясняется расширением деятельности в интернет. В стране действует налог на выигрыш в букмекерских организациях.

    В Налоговый Кодекс в 2019 году были внесены изменения. В соответствии с ними с выигрыша необходимо уплачивать налог, делать это нужно с суммы в 15000 рублей и больше. В таких ситуациях выигравший получает на руки сумму за вычетом 13%. При выигрыше в меньше 15000 рублей игрок получает полную сумму. В конце года он должен самостоятельно подать в налоговую декларацию и произвести отчисления.

    Налог на иностранную лотерею

    Если россиянин выиграл в иностранную лотерею, тогда он может столкнуться с двойным налогообложением. Часть выигранной суммы придётся перечислить в бюджет государства, которое провело розыгрыш. После этого налоговая служба РФ выставит счёт.

    Здесь нужно помнить два момента:

  • Существует перечень государств, с которыми действуют соглашения об устранении двойного налогообложения. При выигрыше в них в лотерею достаточного одного раза уплатить налог.
  • Если выигрыш получен в государстве, которое не заключило с Россией соглашение об устранении двойного налогообложения, ряд компаний согласны не афишировать имя и фамилию счастливчика. Здесь на первое место выходит честность победителя. К тому же уклонение от уплаты налога предполагает наложение уголовной либо административной ответственности.
  • Налогообложение выигрыша автомобиля

    Каким образом рассчитывается налог на выигранное имущество? Нельзя отделить часть квартиры либо транспортного средства, после чего отдать его другим. В таких ситуациях действует стандартная ставка – 13% либо 35% от величины выигрыша.

    Читайте также:  Тонировка и ПДД в 2022 году

    Организатор лотереи уведомляет власти о денежной стоимости выигрыша, сведения должны быть подтверждены документально. Если владелец выигрышного билета не имеет денег для уплаты налога, он может продать приз и заплатить из полученных за него средств нужную сумму.

    Налогообложение призов, предоставляемых в рекламных целях

    Часто в роли разыгрываемых призов выступают компьютеры, стиральные машины, шубы и прочие вещи и техника. В подобных ситуациях государство не взымает налог со счастливчика. Однако организатор сообщит налоговой службе о разыгранном призе, а также о том, что невозможно удержать налог. Вся ответственность по уплате фискального сбора возлагается на победителя.

    В соответствии с действующим законодательством, по рекламным розыгрышам действует ставка 35%. Чтобы уточнить сумму, необходимо обратиться к организатору, попросить у него чек либо иной документ, который бы подтвердил цену приза. Если на ваш взгляд сумма завышена, тогда можно заказать независимую оценку.

    На страницах нашего бизнес-портала можно найти много полезной информации о налогообложении. Так, по этой ссылке представлено руководство по расчёту налога на автомобили в России. А на странице https://investtalk.ru/nalogi/poisk-nalogov-po-inn-fizicheskogo-litsa идёт речь о поиске и оплате налогов по индивидуальному налоговому номеру физлица. Уверены, эта и другая информация окажется вам полезной, поможет снизить фискальное давление и избежать проблем с государственными службами.

    Может ли организатор приза оплатить налог на выигрыш

  • Призы в рекламных акциях
  • Букмекерские конторы
  • Азартные игры в казино
  • Иностранные лотереи
  • Ответственность за неуплату налога
  • Вопрос — ответ
  • Внесены изменения в связи с изменением законодательства 14.01.2020 г.

    При получении ценного приза или при выигрыше в лотерее победитель должен оплатить налог. Сумма и порядок оплаты зависит от многих факторов, таки как вид лотереи, стоимость приза и т.п. В статье мы поговорим, какие выигрыши облагаются налогом, как оплатить сбор в бюджет, а также на примерах рассмотрим расчет налога в различных ситуациях.

    Есть такая обязанность

    Участие в лотерее/азартной игре/букмекерской конторе/тотализаторе может привести к получению от их организатора приза или определённой суммы денег. По общему правилу, НДФЛ с выигрыша в 2020 году должен быть обязательно перечислен в казну.

    Но каким будет НДФЛ при получении выигрыша и будет ли вообще, зависит от его итоговой суммы (оценки приза в денежном выражении).

    Кроме того, от суммы выигрыша зависит, кто производит уплату НДФЛ с выигрыша в лотерею, азартную игру в бюджет:

      ПБУ 1/2008 «Учетная политика организации» (нюансы)

    • сам победитель;
    • налоговый агент (должен исчислить НДФЛ с суммы выигрыша по каждому факту выданного дохода отдельно).

    Призы в рекламных акциях

    Довольно часто крупные торговые центры и гипермаркетов разыгрывают среди клиентов ценные призы и подарки. Данные мероприятия называют стимулирующими лотереями, их цель – повысить лояльность существующих клиентов и привлечь новых покупателей.

    Облагается ли выигрыш в подобных акциях? Да, получив денежное вознаграждение или товар, Вы как победитель розыгрыша обязаны перечислить часть от его стоимости в бюджет.

    Ставка налога в данном случае составляет 35%. При этом, если выигрыш меньше 4.000 руб., то он облагается по ставке 0%, то есть перечислять в бюджет ничего не нужно. Эта же сумма (4.

    000) вычитается из базы при налогообложении прочих призов (см. пример ниже).

    Если Вы выиграли денежный приз, то декларировать доход не нужно, ведь по закону все обязательства по уплате сбора принимают на себя организаторы акций. «На руки» Вы получаете «подарок» в виде 65% от общей суммы.

    Иная ситуация складывается, когда призом в акции выступает материальная вещь – бытовая техника, недвижимость, автомобиль. Так как какие-либо средства «на руки» Вы не получаете, задекларировать доход и уплатить сбор Вам придется самостоятельно. Базой для налогообложения выступает стоимость выигрыша, которую документально подтверждает организатор акции.

    Если Вы считаете, что гипермаркет завысил стоимость выигранного Вами телевизора (стиральной машины, автомобиля и т.п.), то Вы вправе обратиться к услугам оценщика. Специалисты независимой компании за отдельную плату проведут оценку выигрыша, о чем составят акт с указанием действительной рыночной стоимости приза. От этого суммы нужно рассчитывать налог.

    Сам акт оценки послужит Вам подтверждением цены товара при возникновении вопросов со стороны ФНС. Отметим, что к оценщику целесообразно обращаться в случае получения крупного приза (квартира, машина и т.п.), так как в данном случае Вы несете дополнительные расходы на услуги компании.

    Подача декларации и оплата средств в бюджет осуществляется в общем порядке и по срокам, описанным выше.

    Пример №2: В марте 2020 г. Степанов В.Л. приобрел в магазине «Техно Рай» мобильный телефон. В апреле 2020 г. среди своих покупателей «Техно Рай» провел розыгрыш телевизора, победителем которого стал Степанов. Стоимость телевизора 21.300 руб. Рассчитаем, с какой суммы выигрыша Степанов должен оплатить сбор в бюджет?

    Как известно, сумма выигрыша до 4.000 в год налогом не облагается. Поэтому Степанов оплатит сбор из суммы за минусом 4.000: 21.300 – 4.000 = 17.300.

    Сбор оплачивается по ставке 35%, Степанов оплатит в бюджет: 17.300 * 35% = 6.055

    Не следует уповать на то, что о подобном выигрыше налоговая служба не узнает. Налоговый кодекс обязывает раздатчика призов представлять в налоговую инспекцию сведения о получателе приза и о невозможности удержания налога за него. Поэтому, скорее всего, в ИФНС о потенциальном налогоплательщике есть информация, от которого налоговики ждут декларацию и уплату налога.

    Выигрыш 15 000 р.+: кто налоговые агенты

    По закону, который с 2020 года действует в новой редакции (№ 354-ФЗ от 27.11.2017) НДФЛ с выигрыша в лотерею в 2020 году уплачивает:

    • оператор или распространитель лотереи;
    • организатор азартных игр в букмекерских конторах и тотализаторах.

    Условие признания их налоговыми агентами – физлицо получило от них выигрыш в размере 15 000 рублей и более (п. 1 и 2 ст. 214.7 НК РФ). Только в этом случае они рассчитывают, удерживают и перечисляют в казну НДФЛ с выигрышей и призов.

    Выигрыш или приз от участия в азартной игре облагается НДФЛ за минусом ставки, сделанной будущим победителем.

    Ответственность за неуплату налога

    Что грозит нарушителю, который не задекларировал доход в установленном порядке и не уплатит налог по сроку:

    1. Основная ответственность за уклонение от уплаты сбора – штраф в размере 20% от суммы налога. Если суд докажет, что Вы знали о необходимости оплаты и не выполнили налоговые обязательства умышленно, то Вам придется уплатить штраф 40%.
    2. За каждый просроченный день оплаты сбора начисляется пеня. Она определяется так: П = 7,75% (ключевая ставка ЦБ РФ) / 300. Пеня насчитывается со дня, следующего за датой оплаты (в общем порядке – с 16 июля), и до того момента, когда Вы погасили долг. Правда, размер пени не может быть больше размера долга.
    3. Если Вы не задекларировали доход, за это тоже предусмотрен штраф. Он составляет 5% за каждый месяц просрочки и насчитывается аналогично пене – с месяца, следующего за тем, когда Вы должны были подать документ в ФНС (с мая года, следующего за отчетным – в общем порядке), до момента фактического предоставления бумаги в фискальную службу. Следует знать, что штраф не может быть больше 30% от размера налога и меньше 1000 руб.

    Взыскание основной задолженности, а также возникших штрафов и пеней, ФНС может проводить принудительно на основании судебного решения и даже по своему решению. Один из путей взыскания – удержание долга из зарплаты нарушителя. Предварительно в бухгалтерию работодателя передается соответствующий исполнительный лист или постановление пристава.

    Не стоит забывать об уголовной ответственности. Если Вы задолжали бюджету более 900.000 (такое возможно при выигрыше крупных сумм), то судом может быть применена мера в виде ареста на срок до года (или штраф 100.000 – 300.000).

    Пример №6:

    Есть ли у вас шанс выиграть в лотерею

    Умный потребитель

    / 17 ноября 2021 13:20

    Рассказываем в статье: какова вероятность выигрыша в лотерею, из чего формируется призовой фонд и почему разумнее вкладывать деньги в себя.

    Лотерея – легкий, но почти нереальный способ получить деньги

    «Барабанные палочки, гуси-лебеди, валенки» – знакомые словечки? Фразы из лотереи звучат как привет из советского прошлого. Но время идет, а знаменитая игра не теряет своей актуальности.

    Старшее поколение помнит, как лотерейные билеты покупались в специальных киосках, а объявления результатов по телевизору ждали всей семьей. Сейчас молодое поколение чаще пользуется электронными вариантами, но по-прежнему не теряет надежды вытянуть счастливый билетик.

    Многие мечтают о легком выигрыше, ведь это может заметно облегчить жизнь. Потратить на билет 50 рублей, а выиграть миллион – идеально. На полученные деньги можно закрыть ипотеку, раздать долги или обновить автомобиль.

    Однако среди тысяч участников – единицы тех, кто действительно выигрывает крупный приз.

    Так почему доверие людей к азартному бизнесу не падает? Насколько реально выиграть в лотерее хоть что-то? А сорвать джекпот? Давайте разбираться вместе.

    Что такое лотерея

    Слово «лотерея» произошло от итальянского lotto (жребий, участь). И действительно, предугадать результат игры невозможно, а большой выигрыш в ней – дело случая.

    Лотерея – легальный вид азартных игр. В отличие от казино и «одноруких бандитов». Лотереи узаконены и проводятся самим государством.

    До 2014 года лотерею мог организовать кто угодно и любым образом. А как известно, сфера азартных игр – рай для мошенников. Поэтому обманутыми оставались и участники, которые не получали свои призы, и государство, мимо которого уходили налоги.

    В стремлении заработать больше нет ничего удивительного. Деньги – инструмент для исполнения наших желаний. Но вероятность выиграть в лотерею настолько мала, что логичнее следовать фразеологизму «лучше меньше, да лучше». И зарабатывать понемногу, но всегда.

    Для гарантированного дохода есть несколько рабочих инструментов.

    • Карты с кешбэком – у карты «Халва» бонус достигает 10%.
    • Инвестиции – отличный вариант заработка на перспективу. С удобным приложением можно отслеживать стоимость ценных бумаг здесь и сейчас.
    • Вклады – у Совкомбанка есть вклады с доходностью до 8,5% годовых.

    С 2014 года государство взяло лотереи под свой контроль. Россия – не первая страна с подобным решением. Также подконтрольны государству игры в Китае, Греции и Италии. Такая монополия гарантирует прозрачность проведения игры и честность выигрышей для участников.

    Читайте также:  Как выписаться из квартиры находясь в другом городе

    Помните, как каждое воскресенье вся семья собиралась у телевизора, чтобы увидеть, кому повезет получить выигрыш в лотерею?

    Пирамида управления лотереями в России состоит из трех ступеней

    • Министерство финансов и Министерство спорта – организаторы.
    • «Спортлото» и «Государственные спортивные лотереи» – операторы.
    • «Столото» – распространитель.

    Работает это так. Минфин и Минспорта – монополисты-организаторы. Кроме них проводить игры не может никто. Но так как министерства не могут самостоятельно печатать билеты и вести телеэфиры, они нанимают подрядчиков.

    Именно подрядчики берут на себя работу с документами, изготовление билетов, запуск рекламы, выдачу призов и проч.

    В чем выгода проведения лотерей для государства?

    В заработке. Заработанные деньги направляются на финансирование социальных мероприятий или объектов. Чаще всего – на развитие спорта в стране.

    Например, когда в Сочи проводилась олимпиада, вырученные средства направлялись на ее поддержку.

    Кроме того, контроль государством снижает риски обмана. А это значит, что люди продолжают доверять игре и приносить государству больше дохода.

    К слову о доверии…

    Вся информация о билетах собрана на едином сервере. Распространяются билеты только через партнеров или собственные точки продаж – вы точно видели на улицах брендированные киоски. Такие меры исключают возникновение подделок.

    Билеты привязываются к номеру телефона, на который победителям отправляют коды для получения выигрышей. Это значит, что подобрать на улице потерянный билет и забрать по нему приз не получится.

    Также «Столото» поддерживает образ честной игры и в медиапространстве. Например, на официальном сайте можно увидеть реальных победителей игр, а на YouTube найти видеоролики с «разоблачением» игры, где на самом деле показывают, насколько все прозрачно и объективно. Там же можно взглянуть на лотерейную «кухню» изнутри.

    Чтобы подтянуть молодое поколение, бренд активно позиционирует себя в социальных сетях – страница в Instagram выглядит стильно и динамично.

    Как устроена лотерея

    Чаще всего на лотерейных билетах расположены поля, в которых есть цифры. Нужно выбрать некоторые из них наугад. Или купить билет с уже нанесенной комбинацией. Если выбранные числа совпадут с выигрышными, участник получит приз.

    • В качестве приза обычно выступают деньги, автомобили или квартиры.
    • Легче всего выиграть небольшие призы – от ста рублей до ста тысяч; сложнее – сорвать многомиллионный джекпот.
    • Откуда берутся призы

    Призовой фонд формируется из денег самих участников. Получается, что если 10 тысяч человек купят билеты по 100 рублей, победитель заберет себе миллион? Как бы не так!

    50-70% забирает государство на финансирование спорта и организацию лотерей. Все остальное уходит на призы.

    Большие выигрыши возможны благодаря колоссальному количеству участников и единицам победителей.

    Важно: джекпот – самый крупный выигрыш. Получается путем накапливания: если никто не выиграет джекпот в этом тираже, он перейдет на следующий.

    Игры можно разделить на три типа, в зависимости от их проведения.

    Важно: тиражом в лотерее называется проведение розыгрыша.

    К ним относятся «Русское лото», «Жилищная лотерея», «Рапидо» и другие.

    Смысл в том, что сначала все лотерейные билеты распространяются между участниками. Затем устраивается розыгрыш. Он проходит через специальное устройство – лототрон.

    Лототрон – это устройство, которое выглядит как пластиковый шар или цилиндр, в котором шары перемешиваются при помощи струи воздуха. На шаре изображено число, которое следовало угадать.

    Тиражи транслируют в интернете в прямом эфире или показывают запись по телевизору.

    • Самая известная телевизионная игра – «Русское лото». В ней вместо лототрона – мешок, а вместо шаров – деревянные бочонки. Использовать эти приспособления впервые начали именно в России, поэтому игра и получила такое название.

    Запись шоу проводится заранее, а затем транслируется по каналу НТВ.

    • Тираж части игр проводится в интернете. Это быстрее – обычно тиражи проводятся каждые 15 минут. На специальном сайте в режиме реального времени можно видеть, как лототроны, установленные в лотерейном центре, выдают комбинацию чисел.

    Бестиражные

    Или другими словами, моментальные лотереи. В таких вы покупаете билет, стираете защитный слой и сразу узнаете о своем выигрыше.

    Получается, что результат предрешен заранее, еще в момент печати. И ваша задача здесь – вытянуть счастливый билетик.

    Купить такие билеты можно в отделениях Почты России или специальных киосках.

    Онлайн-тиражи

    Также можно выделить третий вид, в котором результат генерируется компьютером, а не лототроном, и объявляется по несколько раз в день.

    В компьютеры для лотерей закладывают частоту выигрыша, а сами комбинации выдают через генератор случайных чисел.

    Механика розыгрыша призов

    В большинстве лотерей есть максимальный приз и несколько поменьше. Угадали часть чисел – забираете маленький приз, и так по возрастанию. Самые везучие забирают джекпот.

    За первые полгода 2021 года миллионерами стали 1025 человек.

    Рассмотрим механику розыгрыша призов на примере «Русского лото».

    В билете есть два числовых поля, на которых уже нанесены комбинации из чисел от 1 до 90. На каждом поле есть три строчки по пять чисел, всего чисел на поле – 15.

    Когда ведущий продиктует число, нужно зачеркнуть его на своем билете.

    Игра проходит в несколько туров. Последовательность следующая.

    • 1 тур выигрывают те участники, у которых выпали 5 чисел в любой горизонтали.
    • 2 тур выигрывают участники, которые закрыли три горизонтали в одном из полей.
    • 3 тур и следующие выигрывают участники, которые закрыли оба поля целиком.

    Призы забирают люди, которые закрыли свои числа раньше других. Если одно поле полностью закрылось всего за 15 ходов – участник получает джекпот.

    Самые крупные выигрыши этой игры – в первых турах, а самый крупный приз, который когда-либо выигрывали, – 1 млрд рублей.

    Сколько ни изучай, как выиграть в лотерею, шансы на победу останутся ничтожными. Лучше вкладывайтесь в саморазвитие – это точно принесет успех

    А вот пример распределения выигрышей в «Спортлото 7 из 49».

    Для получения суперприза нужно угадать все 7 чисел из 49, но, даже угадывая меньше, можно выиграть фиксированные призы.

    Угадано чисел Выигрыш
    2 из 7 25 руб.
    3 из 7 50 руб.
    4 из 7 175 руб.
    5 из 7 1500 руб.
    6 из 7 75000 руб.
    7 из 7 Суперприз

    Минимальный гарантированный суперприз — 50 млн рублей, максимальный – несколько сотен миллионов.

    Также в играх бывают умножающие коэффициенты, мультиставки и другие возможности увеличить шансы на победу за определенную доплату.

    Например, опция «многотиражность» позволяет один раз выбрать числа в билете и сыграть с этим билетом в нескольких тиражах. Выигрышей по нему может быть несколько.

    Кроме того, в некоторых играх могут появляться дополнительные активности, которые увеличивают количество победителей.

    Велика ли вероятность выигрыша

    С точки зрения математики вероятность выиграть в лотерею очень низкая. Настолько, что возможность выигрыша оценивается в долях процентов.

    Чтобы снизить эффект самовнушения, попробуйте сказать себе не «Шанс выиграть – 1% из 100», а «Шанс проиграть – 99% из 100». Согласитесь, смысл сразу поменялся.

    Давайте проведем расчет на примере игры «Спортлото 7 из 49». Название говорит само за себя: чтобы выиграть приз, нужно угадать 7 чисел из 49.

    • Вероятность угадать первое число составляет 1 из 49.
    • Вероятность угадать второе число – 1 из 48. Общее количество чисел уменьшилось, потому что первое мы уже выбрали.
    • Третье – 1 из 47.
    • Четвертое – 1 из 46.
    • Пятое – 1 из 45.
    • Шестое – 1 из 44.
    • Седьмое – 1 из 43.

    А какова вероятность угадать сразу 7 чисел из 49? Для этого перемножим значения:

    1/49 х 1/48 х 1/47 х 1/46 х 1/45 х 1/44 х 1/43 = 1/ 432 938 943 360

    Один шанс из четырехсот миллиардов – звучит устрашающе. Но здесь мы посчитали вероятность выпадения шести чисел в определенном порядке. А в игре порядок не важен.

    Первым числом может быть как единица, так и двойка или любое другое число из семи. Такая возможность перестановок увеличивает шансы на победу. Математически это рассчитывается умножением уже рассчитанной вероятности на количество перестановок.

    С учетом различных комбинаций шанс сорвать джекпот равен 1 из 85 900 584 – это как найти иголку в стоге сена.

    Забрать денежный приз можно наличными или онлайн. Наличными – в специальных пунктах «Столото», а онлайн – на официальном сайте компании.

    Призы более 600 тысяч рублей оформляются в лотерейном центре и перечисляются на карту по реквизитам победителя. Так как денежный приз в нашей стране приравнивается к доходам, с него нужно заплатить налог в 13%.

    • Если приз составляет менее 15 тысяч рублей, нужно заплатить налог самостоятельно.
    • Если более 15 тысяч, налог вычтут автоматически.

    Шансы заработать деньги на инвестициях гораздо выше, чем на азартных играх. Тратьте свои накопления с умом!

    Вероятность победить, играя в лотерею, очень мала. Иногда чудеса случаются, но вместо того, чтобы ждать случая и тратить деньги на билеты, лучше вкладывать время и деньги в себя. Это обязательно окупится – повышением зарплаты, процентами на вкладе или выгодной инвестиционной сделкой.

    Ильвина Хазиева

    Расскажу интересно о скучном и сложном. И пусть ваши финансовые страхи исчезнут!

    Налог на выигрыш в лотерею: российская практика и зарубежный опыт

    Действующий федеральный закон«О лотереях»говорит, что в России все выигрыши в лотерею облагаются подоходным налогом. Поэтому каждый счастливчик должен заплатить в казну часть той суммы, которую ему повезло выиграть в лотерею. Каков же размер налога на выигрыш в России, и как обстоят дела с налогообложением выигрышей в других странах?

    Выиграл?! Поделись с государством!

    Каждый игрок мечтает выиграть в лотерею. И чем больше сумма джекпота, тем больше хочется его заполучить. Однако на практике оказывается, что даже если удастся выиграть всю указанную сумму, на руки счастливый обладатель джекпота получит значительно меньше.

    Дело в том, что в Российской Федерации любой выигрыш считается доходом и облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Как гласит 228я статья Налогового кодекса России (п.1, пп.

    5), «граждане, которые получили выигрыши в лотереях, тотализаторах и других основанных на риске играх (в том числе с использованием игровых автоматов), являются плательщиками налога на доходы физических лиц».

    На сегодня в России размер налога на доходы физических лиц, а значит и налога на выигрыш в лотерею составляет 13% (ст. 224 Налогового кодекса РФ). Получается, что победители лотереи получают на руки сумму, которая указана в выигрышном билете, минус 13%. Причем, не важно государственные лотереи или частные — налогом облагаются все выигрыши.

    Читайте также:  Жалоба на учителя школы в 2021 году: как правильно написать, куда обратиться, образец

    Оплачивается налог на выигрыш в лотерею двумя способами. Первый: компания-организатор лотереи удерживает налог с выигрыша (выдает победителю выигрыш уже с вычетом налога) и сама перечисляет его в бюджет. Второй: победитель лотереи перечисляет налог с выигранной суммы самостоятельно.

    Для этого он до 30 апреля года, следующего за отчетным, должен подать в налоговые органы по месту жительства ежегодную налоговую декларацию (форма 3-НДФЛ), а до 15 июля — оплатить налог.

    Несвоевременные подача декларации и уплата налога караются штрафом, минимальная сумма которого составляет 100р.

    Особняком стоят стимулирующие лотереи (те, которые проводят, например, магазины или производители товаров в рекламных целях). Налог на выигрыш в них по закону значительно выше, чем в обычных лотереях.

    Если человеку повезло выиграть в стимулирующую лотерею ценный приз, стоимость которого превышает 4000 рублей, ставка подоходного налога увеличивается до 35%. Причем, как правило, платить налог победитель должен самостоятельно.

    Согласно Налоговому кодексу плательщиками налога на выигрыш в стимулирующие лотереи являются все налоговые резиденты России, то есть «физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев»

    А как у них?

    В некоторых странах выигрыши в лотерею налогом не облагаются. «Похвастаться» этим могут Канада, Австралия и некоторые страны Евросоюза, например, Испания, Великобритания, Латвия. Но достаточно и тех стран, где, как и в России, победители лотереи должны заплатить налог на выигрыш в лотерею. Причем во многих развитых государствах размер налога значительно выше, чем российский.

    Самый высокий налог на выигрыш платят американцы. Причем в зависимости от штата сумма налога может колебаться, так как местные власти имеют право устанавливать размер ставки самостоятельно. Минимальная ставка налога на выигрыш в лотерею в США — 25%. Это — общий федеральный налог на выигрыш, превышающий 600 долларов.

    Дополнительно руководство штата и даже отдельно взятого города может добавлять свою «региональную» ставку. Например, в штате Мичиган добавочный налог на выигрыш в лотерею составляет 4,35%, в Иллинойсе – 3%, в Нью-Джерси – 10,8%, а в штатах Калифорния, Техас и Невада он вообще отсутствует.

    Максимальный размер налога на выигрыш в лотерею, с учетом всех ставок, в США достигает около 40% от выигранной суммы!

    Почти такой же большой налог на выигрыш в лотерею приходится платить и жителям Швейцарии. Там законодательство обязывает перечислять государству 35% от суммы, которую удалось выиграть в лотерею.

    В остальных европейских странах, где существует налог на выигрыш в лотерею, его размер существенно меньше, чем в США и Швейцарии. Так, в Италии налог на выигрыш составляет 6% и взимается с тех сумм, которые превышают 500 евро. В Болгарии ставка налога на выигрыш составляет 10%.

    В Чехии — 20%, причем облагаются налогом только выигрыши в телевикторинах, превышающие примерно 400 евро.

    В большинстве европейских стран налог на выигрыш в лотерею автоматически вычитается из суммы приза, и победитель получает уже «чистый» выигрыш.

    «Заграничные» игры

    Какой налог придется платить россиянам, которые решили сыграть не в российские лотереи, а в иностранные. Ведь многие иностранные лотереи продают билеты как жителям своей страны, так и всем желающим.

    Если между Россией и страной, билет лотереи которой приобретен нашим соотечественником, подписан договор об избежании двойного налогообложения, то победитель лотереи заплатит налог только один раз — в той стране, в которой купил билет лотереи.

    Если такого договора нет, то налог на выигрыш придется платить дважды. Исключение: если в стране — «продавце» лотереи, налог на выигрыш отсутствует.

    Например, если россиянин выиграет определенную сумму в финской лотерее, то в бюджет Финляндии платить не придется, так как там выигрыш в лотерею налогом не облагается, нужно будет заплатить лишь российский налог на выигрыш – 13%.

    В любом случае, россиянам выгоднее и удобнее играть в российские лотереи: и выбор игр достаточно велик, и дополнительных вопросов, связанных с налогом на выигрыш не возникнет. К тому же, в нашей стране, как показывает практика, налог на выигрыш в лотерею не так уж и высок. По крайней мере, он гораздо ниже, чем во многих развитых странах

    Источник: Государственные лотереи «Победа»

    Как Налоговая Узнает о Выигрыше в Лотерею

    Таким образом, получив денежный выигрыш, прежде всего необходимо его задекларировать. Подать декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо в общем порядке — до 30 апреля текущего года за прошедший год.

    Отправив декларацию в установленный срок, позаботьтесь о своевременном перечислении средств в бюджет. Получив доход в текущем году, НДФЛ необходимо перечислить до 15 июля (за 2017 год — до 15.07.2018).

    ▪ Розыгрыш, основанный на риске, право на участие в котором связано с предварительным внесением платы (сделанной ставке или покупке лотерейного билета), за счет которой формируется призовой фонд лотереи.

    если налогоплательщик не представил налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц, то он несет ответственность, предусмотренную п. 1 ст. 119 Налогового кодекса Российской Федерации, за каждый просроченный день оплаты налога начисляется пеня.

    Напомним, что ждет нарушителя, который не задекларировал доход в установленном порядке и не уплатит налог по сроку:

    Сколько придется заплатить счастливчику в России за выигрыш в лотерею

    отнести декларацию в налоговую следует не позднее 30 апреля, следующего за отчетным года.

    Имеют место случаи, когда организаторы лотереи не уплачивают налог за счастливчика и он становится нарушителем закона, сам того не зная. Чтобы избежать этого, следует проверить, были ли произведены все необходимые отчисления самостоятельно.

    Уклониться от оплаты налога не получится. Конечно, если сумма выигрыша составляет всего 50 или даже 10 тыс. руб., то вряд ли налоговая служба станет предъявлять претензии. А вот при больших деньгах следует обязательно оплатить налог.

    Каждый день просрочки увеличивает штраф — пеня начисляется ежедневно. Также будет начисляться штраф за каждый месяц просрочки по сдаче декларации о доходах в ФНС. Здесь сумма не может быть выше 30% от выигрыша и меньше 1 тыс. руб.

    Победитель имеет право запросить у организатора розыгрыша или лотереи все необходимые документы для оплаты налога. Именно на их основании будет оплачиваться взнос в размере 13 или 35% или же будет получено освобождение от его уплаты.

    Если доход от лотереи был скрыт гражданином, то ему грозит определенное наказание. Основная ответственность — штраф в размере 20% от денежного или материального выигрыша.

    Если суд докажет, что гражданин знал о необходимости уплаты взноса, но уклонился от этого, то наказанием станет 40% от суммы выигрыша.

    Налог на лотерею

    Стоимость любых выигрышей, получаемых в конкурсах и других мероприятиях, проводимых в целях рекламы товаров, работ или услуг, облагается налогом по ставке 35%. Приз, стоимость которого меньше 4 000 рублей, налогом не облагается (пункт 28 ст. 217 НК РФ).

    В соответствии с законом «О лотереях», розыгрыши разделяются на два вида (по способу формирования призового фонда):

    Отправив декларацию в установленный срок, позаботьтесь о своевременном перечислении средств в бюджет. Получив доход в текущем году, НДФЛ необходимо перечислить до 15 июля (за 2017 год — до 15.07.2018).

    Напомним, что ждет нарушителя, который не задекларировал доход в установленном порядке и не уплатит налог по сроку:

    Таким образом, получив денежный выигрыш, прежде всего необходимо его задекларировать. Подать декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо в общем порядке — до 30 апреля текущего года за прошедший год.

    Сколько придется платить с выигрыша в лотерею

    Граждан, уклоняющихся от уплаты налога на доходы, ждет наказание. Положенная сумма с него будет взыскана через суд в принудительном порядке. Если приз получен в материальной форме, то приставы могут наложить на него арест.

    Выиграть в лотерею деньги или приз –радость и удача для любого человека. Чтобы эта радость не обернулась в будущем неприятностями, победителю следует знать, сколько он должен заплатить за выигрыш в лотерею в России.

    ▪ Подготовить декларацию 3-НДФЛ. В ней указывается сумма полученного дохода и налог, которым эта сумма облагается.

    ▪ Представить декларацию в ФНС по месту своего жительства. Сделать это необходимо до 30 апреля года, следующего за отчетным. То есть, за выигрыш, полученный в 2021 году, отчитаться необходимо до 30 апреля 2021 года.

    ▪ Получить справку 2-НДФЛ, в которой будет указана сумма полученного выигрыша. Такую справку нужно запросить у организатора мероприятия.

    Платить налог с выигрыша

    Налоговое законодательство приравнивает выигрыш к доходу. А это является основанием для уплаты налога на доходы физических лиц. Однако лотерея лотерее рознь, и не с каждого выигрыша нужно платить налоги.

    Весь процесс таков. Покупаю чужие сканы паспортов и регистрирую на них аккаунты в букмекерских конторах (в легальных БК с выигрыша в которых я должен платить налог). Ни каких налогов я собственно не плачу но букмекер отправляет все данные в налоговую на данные того человека.

    В соответствии со статьей 228 Налогового кодекса Российской Федерации (далее – НК РФ), в случае, если физическое лицо получает выигрыш, выплачиваемый организаторами лотерей, тотализаторов и других, основанных на риске, игр, то счастливчики, которым выпал приз, сами исчисляют и уплачивают НДФЛ по ставке 13%, исходя из сумм выигрыша.

    ▪ Стоимость любых выигрышей, получаемых в конкурсах и других мероприятиях, проводимых в целях рекламы товаров, работ или услуг, облагается налогом по ставке 35%. Приз, стоимость которого меньше 4 000 рублей, налогом не облагается (пункт 28 ст. 217 НК РФ).

    ▪ Розыгрыш, основанный на риске, право на участие в котором связано с предварительным внесением платы (сделанной ставке или покупке лотерейного билета), за счет которой формируется призовой фонд лотереи.

    Прочитайте другие ответы юристов:

    Leave a Comment

    Ваш адрес email не будет опубликован. Обязательные поля помечены *